Как отразить покупку на ОЗОНЕ, если документы выписаны от другого контрагента в 1С?

Приобретаем товар в Озоне (ООО «Интернет-Решения»). Оплачиваем маркетплейсу, получаем товар от него. В УПД на товар в поле Продавец проставлены фактические продавцы товара (различные ООО, ИП, которых мы не знаем). Кто является продавцом в этой сделке и как отразить такую покупку в 1С?

По договору, который OZON заключает с Продавцом, «Права и обязанности по сделкам, связанным с реализацией товаров Продавца и заключенным от его имени, возникают непосредственно у Продавца (ст. 1005 ГК РФ)».

Продавцом купленных товаров является фактический их владелец. OZON выступает агентом с поручением принимать денежные средства от покупателя и доставлять товары.

Оформление такой покупки автоматизировано в 1С (с релиза 3.0.199).

Организация приобрела ноутбук в офис на сайте OZON по цене 61 000 руб. (в т. ч. НДС 22%).

27 января товар оплачен ООО «ИНТЕРНЕТ РЕШЕНИЯ».

29 января получен товар и УПД от поставщика ООО «ЛИНАСИ».

По учетной политике БУ, запасы, предназначенные для управленческих нужд, признаются в БУ несущественными активами и учитываются в затратах в момент приобретения.

Перечисление предоплаты на Озон

Оплату агенту (маркетплейсу) оформите стандартными способами, например, через документ Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику (Банк и касса — Банковские выписки).

Укажите:

• Договор — договор, созданный с видом С поставщиком
• Счет расчетов и Счет авансов — автоматически заполняется счет 60.01, 60.02

Документ заполняется также, как при обычной оплате поставщику.

Проводки

Формируется проводка по перечислению аванса маркетплейсу.

Поступление товара

Аналогично оформляется поступление товаров, если оплата маркетплейсу отражена через документ Авансовый отчет, проводки формируются такие же.

При получении документов от поставщика оформите документ Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Товары (накладная, УПД) в разделе Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД).

Документ заполните с учетом особенностей:

• Контрагент — продавец товара по документам
• Договор — технический договор с продавцом
• по ссылке Расчеты установите флажок Оплата через агента поставщика (маркетплейс) и укажите данные агента и договор вида С поставщиком, указанный при оплате

Табличную часть заполните в обычном порядке в зависимости от вида товара и цели приобретения.

Зарегистрируйте счет-фактуру или УПД поставщика.

Проводки

Кроме проводок по оприходованию товара и учета НДС сформированы проводки:

• Дт 60.01 Кт 60.02 — зачет аванса маркетплейсу
• Дт 60.01 Кт 60.01 — перенос оплаты маркетплейсу на конечного поставщика

Регистрация СФ поставщика

Документ Счет-фактура полученный автоматически заполнится данными документа Поступление (акт, накладная, УПД).

Код вида операции — 01 «Получение товаров, работ, услуг».

Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты. PDF 

Контроль расчетов

Проверьте результат расчетов по отчету Анализ субконто по контрагентам (ОЗОН и продавец) с аналитикой по всем субконто в разделе Отчеты.

На дату последней операции не должно быть остатков в разрезе субконто.

См. также:

• Комиссионная торговля при работе с маркетплейсами – изменения в 1С
• ТОП-изменений в 1С за 1 полугодие 2026: как прокачать программу перед сдачей отчетности
• Декларация по НДС за 2 квартал 2026 в 1С. Выявляем скрытые риски при заполнении декларации